Ihr Treuhänder und Solory: wer macht was

Nichts davon ersetzt einen Treuhänder, und nichts davon ist doppelte Buchhaltung. Solory ist die Schicht davor: Es schreibt die Rechnungen, legt die QR-Rechnung bei, hält fest, was tatsächlich und an welchem Tag bezahlt wurde, ordnet die Belege den Ausgaben zu und macht daraus Zahlen und Exporte, mit denen eine qualifizierte Person arbeiten kann. Beurteilung, Unterschrift und Einreichung bleiben bei einem Menschen.

Die Schuhschachtel ist kein moralisches Versagen, sie ist ein Datenproblem. Ein Jahr, das als Ordner voller PDF-Dateien und als Kontoauszug übergeben wird, muss zuerst rekonstruiert werden, bevor überhaupt etwas eingereicht werden kann, und die Rekonstruktion ist der teure Teil. Ein Jahr, das als datierte Zahlungsreihe, als Erfolgsrechnung und als beschrifteter Export übergeben wird, beginnt viel weiter vorne.

• Doppelte Buchhaltung. Kontenplan, Journal, Hauptbuch und Rohbilanz. Nichts davon existiert hier, und kein Export erzeugt es.
• Eine Bilanz. Solory erstellt aus Zahlungs- und Rechnungsdaten eine Erfolgsrechnung und einen Steuerbericht, mehr nicht.
• Die Einreichung. Die MWST-Abrechnung, die kantonale Steuererklärung und die AHV-Papiere reicht ein Mensch ein, nicht dieses Produkt.
• Löhne. Kein Lohnlauf, kein Lohnausweis, keine Lohndeklaration. Sobald Sie jemanden anstellen, ist das die Aufgabe einer Person.
• Beratung. Jede Compliance-Fläche im Produkt hält fest, dass sie wiedergibt, was eine Behörde veröffentlicht hat, mit Link und Lesedatum, und dass dies keine Rechts- oder Steuerberatung ist. Jeder Rechner bittet Sie, das Ergebnis vor der Einreichung mit einem Treuhänder zu bestätigen.
• Beurteilung. Ob eine bestimmte Ausgabe abzugsfähig ist, ob der Saldosteuersatz bei Ihren Margen besser abschneidet als die effektive Methode, ob Sie sich vor der Pflicht bei der MWST anmelden.
• Vertretung. Eine Steuerprüfung, eine bestrittene Veranlagung, eine Verhandlung mit einer Behörde. Software hat in all dem keine Stellung.

Wenn Sie diese Liste lesen und finden, das meiste treffe auf Sie zu, lautet die Antwort nicht Software statt Treuhänder. Sie lautet: ein Treuhänder, der besseres Material erhält.

Der Ertrag wird an dem Tag erfasst, an dem das Geld eingegangen ist, gelesen aus den Zahlungszeilen und nicht aus einem Statusstempel. Eine Rechnung, die in zwölf Monatsraten bezahlt wird, zählt in jedem Jahr, in dem tatsächlich bezahlt wurde, und ihre MWST wird rappengenau auf die Raten verteilt, sodass die Anteile wieder exakt die Steuer der Rechnung selbst ergeben. Datumsangaben werden als Kalendertext gelesen und nie über eine Zeitzone, damit eine Zahlung vom 31. Dezember nicht ins nächste Steuerjahr rutschen kann.

• Beide Grundlagen werden gedruckt, mit benanntem Unterschied: der Bruttoumsatz, den die MWST-Abrechnung verlangt, die eingenommene MWST und der Nettoertrag, den die Erfolgsrechnung verlangt.
• Eine Erfolgsrechnung zum Jahresende, wahlweise nach Periodenabgrenzung oder nach Zahlungseingang, mit Vorjahresspalte, Nettomarge und Aufwand nach Kategorie.
• Ein Jahressteuerbericht mit Ertrag nach Kunde, Quartalsaufteilung, MWST-Zusammenzug und einem Diagramm der Aufwandkategorien, exportierbar als CSV in fünf Sprachen oder als sprachneutrales JSON zur maschinellen Weiterverarbeitung.
• Rechnungen mit Bezugsteuer tragen null MWST und werden separat ausgewiesen, und die Quartalsaufteilung sagt unmissverständlich, dass eine über zwei Quartale bezahlte Rechnung in beiden zählt.
• Ein Aufbewahrungsarchiv nach OR Art. 958f und GeBüV: was aufbewahrt wird, was versiegelt ist, was noch in der Zehnjahresfrist liegt und was vernichtet werden darf, mit dem Aufbewahrungsende je Geschäftsjahr.
• Periodenabschluss: Sperren Sie ein Jahr oder einen Zeitraum, sodass darin datierte Datensätze nicht mehr erstellt, geändert oder gelöscht werden können. Durchgesetzt wird das von Datenbank-Triggern, nicht von einer Maske.
• Rechnungsversiegelung, pro Rechnung aktivierbar: ein Hash des Dokuments und seines PDF, danach ändert sich nur noch der Zahlungsstatus. Eine versiegelte Rechnung wird mit einer Gutschrift korrigiert, nicht durch Bearbeiten.

Wo das Produkt nicht ehrlich sein kann, hält es an, statt zu raten. Ein Jahr mit mehr als einer Währung zeigt eine Warnung, dass die Summen nicht vergleichbar sind, und der Export des Steuerberichts bleibt gesperrt, bis das Jahr in einer einzigen Währung vorliegt, denn es gibt im Produkt keine Wechselkurse, und es erfindet auch keine.

1. 1

   Das Jahr laufend verbuchen

   Rechnungen, Zahlungen mit ihrem echten Valutadatum, Ausgaben mit angehängtem Beleg und wiederkehrende Kosten, die tatsächlich verbucht und nicht bloss prognostiziert werden. Ausgaben werden ausschliesslich in Schweizer Franken erfasst, mit dem Hinweis auf dem Bildschirm, zum Kurs des Zahlungstages umzurechnen und den Originalbetrag in der Beschreibung zu vermerken.

2. 2

   Mit der Bank abgleichen

   Im Business-Plan importieren Sie einen camt.053-Auszug oder eine camt.054-Meldung, die Sie bei Ihrer Bank exportiert haben. Automatisch zugeordnet wird nur eine exakte strukturierte Referenz, QRR oder SCOR; eine Übereinstimmung allein über den Betrag erscheint als Vorschlag, den Sie bestätigen, und ein mehrdeutiger Betrag ergibt gar keinen Vorschlag.

3. 3

   Die Periode abschliessen

   Sperren Sie das Geschäftsjahr, damit sich darin datierte Datensätze nachher nicht mehr bewegen. Eine bestehende Rechnung als bezahlt zu markieren, funktioniert weiterhin; Erstellen, Bearbeiten und Löschen innerhalb der gesperrten Periode nicht.

4. 4

   Ihrem Treuhänder das Material geben

   Exportieren Sie den Steuerbericht als CSV oder JSON, drucken Sie die Erfolgsrechnung zum Jahresende, und laden Sie im Professional- und im Business-Plan Ihren Treuhänder per E-Mail zu einer Nur-Lese-Ansicht von Rechnungen, Ausgaben und Finanzübersicht ein. Er kann nie etwas bearbeiten, der Einladungslink funktioniert nur für die Adresse, an die Sie ihn gesendet haben, und der Zugang ist jederzeit widerrufbar.

5. 5

   Er prüft, zeichnet ab und reicht ein

   Das Formular der MWST-Abrechnung selbst wird nicht erzeugt. Die CSV-Datei ist so beschriftet, dass sich MWST-Abrechnung und Erfolgsrechnung daraus ausfüllen lassen, und die Einreichung liegt bei ihm.

Im Business-Plan gibt es noch etwas zu übergeben: ein datiertes Compliance-Dossier als PDF, bei dem neben jedem Eintrag die Behörde, die vollständige Seitenadresse und das Lesedatum stehen, samt der Zahl der Einträge, die das Dokument auslässt. Es wird in der Sprache verfasst, die Sie im Exportdialog wählen, und nicht in der Sprache Ihres Bildschirms, weil es jemand anderes einreicht.

• Sie stellen Personal ein. Lohnlauf, Lohnausweis und die jährliche Lohndeklaration gibt es in diesem Produkt in keiner Form.
• Sie wandeln die Einzelfirma in eine GmbH oder eine AG um, oder jemand kauft sich ein. Alles, was eine Bilanz braucht, braucht eine Fachperson für Buchhaltung.
• Sie fakturieren im selben Jahr in mehr als einer Währung. Der Steuerbericht warnt, und der Export bleibt gesperrt, mit Absicht, weil das Produkt keine Wechselkurse führt.
• Sie stehen in einer Steuerprüfung, einer bestrittenen Veranlagung oder einem Inkassoverfahren. Die Mahnstufen sind eine Orientierung, und das Produkt reicht bei niemandem etwas ein.
• Sie möchten, dass jemand für die Antwort geradesteht. Jede Compliance-Zahl in Solory nennt die Behörde, die sie veröffentlicht hat, und das Lesedatum, und hört dort auf. Das ist Wiedergabe, keine Beratung.
• Sie wollen damit ehrlich gesagt nichts zu tun haben. Auch Software, die gut vorbereitet, erwartet von Ihnen, dass Sie die Knöpfe drücken.

• Keine doppelte Buchhaltung und keine Bilanz.
• Keine Einreichung bei irgendeiner Behörde. Weder bei der ESTV noch bei einem kantonalen Steueramt noch bei der AHV.
• Kein Formular der MWST-Abrechnung. Der Export ist so beschriftet, dass sich das Formular daraus ausfüllen lässt.
• Keinerlei Lohnbuchhaltung.
• Keine Rechts- oder Steuerberatung, nirgends, auch nicht durch den Assistenten.
• Keine Fremdwährungsbuchhaltung und keine Wechselkurse. Ausgaben werden ausschliesslich in Schweizer Franken verbucht.
• Kein Export nach DATEV, Abacus, Bexio oder Banana. Exportiert wird als CSV, als JSON und als ZIP-Archiv des Kontos.
• Keine Live-Verbindung zur Bank. Bankdaten kommen als camt.053- oder camt.054-Datei, die Sie bei Ihrer Bank exportieren.
• Der Zugang Ihres Treuhänders ist nur lesend und lässt sich nicht erweitern; dies ist also keine gemeinsame Buchführung mit einer Fachperson.
• Keine Eskalation zur Betreibung. Die Mahnstufen enden bei der letzten Mahnung.

Kantonale Fristen folgen derselben Regel wie alles andere auf der Compliance-Seite: Jeder Kanton ist abgedeckt, und wo ein Kanton kein Datum veröffentlicht, sagt das Produkt genau das, statt eines zu erfinden. Fristen werden exakt so gezeigt, wie die Behörde sie veröffentlicht hat, ohne Verschiebung wegen Wochenenden oder Feiertagen, und die Oberfläche sagt das ausdrücklich.

Die Preise verstehen sich ohne Schweizer MWST, und auf den Belegen wird keine verrechnet oder ausgewiesen, weil der Betreiber unter der Schweizer Schwelle für die MWST-Pflicht liegt und nicht im MWST-Register eingetragen ist. Abonnemente werden monatlich im Voraus verrechnet und verlängern sich bis zur Kündigung; gekündigt wird in der App, wirksam auf das Ende der bereits bezahlten Periode, danach wechselt das Konto auf Free, und gelöscht wird nichts. Es gibt weder ein Jahresabonnement noch eine Testphase im Self-Service.